| Liquiditätsplan erstelen |
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| Verfasst am: 04.04.2017 10:39 |
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Hallo ich verzweifle an einer Aufgabe und stehe total auf dem Schlauch. Vllt. kann mir ja einer helfen.
Aufgabe:
Ermitteln Sie den voraussichtlichen Bestand an liquiden Mitteln am Ende der
nächsten Geschäftsperiode. Es liegen Ihnen folgende Informationen vor:
erwartete Umsätze in der Folgeperiode 250.000 €
Kundenforderungen (nicht wertberichtigt) 40.000 €
Wertpapierverkauf 30.000 €
Kreditaufnahme 50.000 €
Tilgung von Altkrediten 20.000 €
Laufende zahlungswirksame Kosten 110.000 €
Entnahmen der Inhaber 20.000 €
Abschreibungen 40.000 €
kalkulatorische Mieten 10.000 €
Zuführung zu Rückstellungen 20.000 €
Kassenbestand am Ende der Vorperiode 6.000 €
Bankguthaben am Ende der Vorperiode 5.000 €
nicht in Anspruch genommene Kontokorrentkreditlinie 15.000 €
Hinweis:
Das Zahlungsverhalten der Kunden ist wie folgt zu unterstellen:
• 80 % zahlen sofort
• 18 % zahlen in der Folgeperiode
• 2 % der getätigten Umsätze fallen aus
Ergebnisse sollen 192.000 (Mit Kreditlinie) und 177.000 (Kreditlinie) ergeben.
Ich komm einfach nicht auf die Ergebnisse und weiß nicht mehr was ich noch ausprobieren könnte. Ich denke ich mache einen Fehler bei der Aufteilung des Zahlungsverhalten. Kann mich dazu bitte jemand korrigieren? Was mache ich mit den 80,18 und 2 %? |
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| Verfasst am: 04.04.2017 11:08 - Geaendert am: 04.04.2017 11:10 |
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Kassenbestand am Ende der Vorperiode 6.000 €
+ Bankguthaben am Ende der Vorperiode 5.000 €
+ 250.000 € • 80 % = 200.000 €
+ Kundenforderungen 40.000/20•18 = 36.000 €
+ Wertpapierverkauf 30.000 €
+ Kreditaufnahme 50.000 €
- Tilgung von Altkrediten 20.000 €
- Laufende zahlungswirksame Kosten 110.000 €
- Entnahmen der Inhaber 20.000 €
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= 177.000 €
+ 15.000 €
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= 192.000 € |
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| Verfasst am: 04.04.2017 11:37 |
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Hey, ich danke dir vielmals für deine Hilfe! Hast mich schon einmal sehr viel weiter gebracht. Mir ist nur nicht ganz klar wie sich die Forderungen von 36.000 zusammensetzen. Also warum werden die (40.000/20*18) berechnet, kannst du mir dies noch kurz erklären? Irgendwie verstehe ich den Zusammenhang nicht so ganz, wäre da niemals so drauf gekommen. Ich glaube ich stehe vor lauter Verwirrtheit gewaltig auf dem Schlauch >.<
Danke und Viele Grüße |
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| Verfasst am: 04.04.2017 15:19 - Geaendert am: 07.04.2017 16:59 |
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Von der letzten Periode sind Kundenforderungen (nicht wertberichtigt) in Höhe 40.000 € übrig geblieben.
Ursprünglich waren es: 40.000 € / 20 * 100 = 200.000 €
Davon werden in dieser Periode 18 % gezahlt: 200.000€*18 % = 36.000 € |
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